1 Grundlagen der Finanzabschlüsse

27

1.1 Einführung in SAP S/4HANA Finance

27

1.2 Einführung in SAP Fiori

31

1.3 Stichtagsbetrachtung

40

1.3.1 Geschäftsjahr

41

1.3.2 Quartale

42

1.3.3 Monate

42

1.3.4 Sonderformen des Abschlusses

43

1.4 Parallele Rechnungslegung mit parallelen Ledgern

44

1.5 Zusammenfassung und Empfehlungen

46

2 Organisationsobjekte für den Abschluss

49

2.1 Mandant/System

50

2.2 Ledger

53

2.3 Rechnungslegungsvorschrift

56

2.4 Kostenrechnungskreis

58

2.5 Buchungskreis/Gesellschaft

62

2.6 Werk

67

2.7 Kontenplan

68

2.8 Zusammenfassung und Empfehlungen

72

3 Stammdaten für den Abschluss

75

3.1 Sachkonten/Konzernkontonummer

75

3.2 Globale Hierarchien verwalten

80

3.3 Profitcenter und Segment

86

3.4 Geschäftspartner und Partnergesellschaft

91

3.5 Zusammenfassung und Empfehlungen

95

4 Abschluss in der Anlagenbuchhaltung

99

4.1 Customizing der Anlagenbuchhaltung

99

4.2 Abrechnung von Anlagen im Bau (AiB)

101

4.2.1 Customizing der AiB

102

4.2.2 Abrechnung von AiB durchführen

105

4.3 Anlageninventur

113

4.4 Abschreibungslauf

116

4.4.1 Customizing des Abschreibungslaufs

116

4.4.2 Abschreibungslauf durchführen

121

4.5 Abschreibungen neu rechnen

130

4.6 Berichtswesen

131

4.7 Jahreswechsel und Jahresabschluss

138

4.8 Zusammenfassung und Empfehlungen

143

5 Abschluss in der Debitorenbuchhaltung

145

5.1 Allgemein

145

5.2 Analyse der offenen Posten

147

5.3 Mahnen

149

5.3.1 Customizing für den Mahnlauf

149

5.3.2 Mahnung durchführen

151

5.4 Saldenbestätigung

156

5.4.1 Konfiguration für die Saldenbestätigung

156

5.4.2 Saldenbestätigung durchführen

159

5.5 Verzinsung

164

5.5.1 Customizing für die Verzinsung

164

5.5.2 Verzinsung durchführen

165

5.6 Dauerbuchungen

169

5.7 Zusammenfassung und Empfehlungen

171

6 Abschluss in der Kreditorenbuchhaltung

173

6.1 Analytische Funktionen

174

6.2 Saldenbestätigung

178

6.3 Verzinsung

178

6.4 Dauerbuchung

183

6.5 Zahllauf

183

6.6 Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z5a

190

6.7 Zusammenfassung und Empfehlungen

194

7 Abschluss in der Hauptbuchhaltung

197

7.1 Periodensteuerung

198

7.2 Maschinelle Pflege des WE/RE-Verrechnungskontos

205

7.3 Erweiterte Bewertung in der Finanzbuchhaltung

207

7.3.1 Erweiterte Fremdwährungsbewertung

213

7.3.2 Diskontierung langfristiger Vermögenswerte und Verbindlichkeiten buchen

218

7.3.3 Kreditrisikobasierte Wertminderung buchen

221

7.3.4 Bilanzumgliederung buchen

222

7.4 Saldovortrag im Hauptbuch

224

7.4.1 Customizing des Saldovortrags

225

7.4.2 Durchführung des Saldovortrags

228

7.5 Dauerbuchungen im Hauptbuch

231

7.6 SAP S/4HANA Accrual Management

235

7.6.1 Customizing von SAP S/4HANA Accrual Management

236

7.6.2 Durchführung der manuellen Abgrenzungsbuchungen

238

7.6.3 Durchführung von Bestellabgrenzungen

241

7.6.4 Reporting für SAP S/4HANA Accrual Management

243

7.7 Zusammenfassende Meldung

246

7.8 Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z4

249

7.8.1 Customizing für die Außenwirtschaftsverordnung Z4

249

7.8.2 Durchführung der Außenwirtschaftsverordnung Z4

252

7.9 Saldenbestätigungen im Hauptbuch

255

7.10 Saldenvalidierung (Balance Validation)

256

7.11 Zusammenfassung und Empfehlungen

262

8 Andere Abschlussschritte im Finanzwesen

265

8.1 SAP Document and Reporting Compliance

265

8.1.1 Konfiguration von SAP Document and Reporting Compliance

268

8.1.2 Lizenzierung von SAP Document and Reporting Compliance

269

8.1.3 Durchführung der Meldung mit SAP Document and Reporting Compliance

270

8.2 Finanzdatenkonsistenzanalyse

278

8.2.1 Konfiguration der Finanzdatenkonsistenzanalyse

279

8.2.2 Durchführung der Finanzdatenkonsistenzanalyse

280

8.3 Spiegeldarstellung

283

8.3.1 Konfiguration für Spiegeldarstellung

284

8.3.2 Spiegeldarstellung ausführen

292

8.4 Abstimmung der Materialwirtschaft mit dem Hauptbuch

294

8.5 Audit Journal

296

8.6 Zusammenfassung und Empfehlungen

298

9 Vorbereitungen für den Konzernabschluss

301

9.1 Meldedaten

301

9.2 Intercompany-Buchungen

310

9.3 Intercompany-Abstimmung (Intercompany Matching and Reconciliation)

316

9.4 Vorbereitungs-Ledger in SAP S/4HANA

324

9.5 Zusammenfassung und Empfehlungen

329

10 Abschluss in der Gemeinkostenrechnung

333

10.1 Kontierung von Objekten in der Gemeinkostenrechnung

334

10.2 Manuelle Istbuchungen

335

10.2.1 Manuelle Umbuchung von Kosten und Erlösen

336

10.2.2 Umbuchung von Einzelposten

339

10.2.3 Direkte Leistungsverrechnung verwalten

344

10.2.4 Statistische Kennzahlwerte verwalten

348

10.3 Universelle Verrechnung

351

10.3.1 Globale Hierarchien verwalten

353

10.3.2 Verrechnungen verwalten

359

10.3.3 Zyklusgruppe anlegen

374

10.3.4 Verrechnungen ausführen

376

10.3.5 Verrechnungsergebnisse

380

10.3.6 Verrechnungslauf per Job einplanen

386

10.4 Periodische Umbuchung

391

10.4.1 Customizing-Einstellungen für die periodische Umbuchung

392

10.4.2 Periodische Umbuchung ausführen

399

10.5 Abgrenzung

405

10.5.1 Auftragsarten für Abgrenzungsaufträge anlegen

406

10.5.2 Zuschlagsverfahren

406

10.5.3 Soll=Ist-Verfahren

409

10.5.4 Abgrenzung ausführen

409

10.6 Periodenabschluss von Gemeinkostenaufträgen

415

10.6.1 Kalkulationsschema für die Zuschlagsberechnung definieren

416

10.6.2 Zuschlagsberechnung ausführen

421

10.6.3 Abrechnungsprofil pflegen

427

10.6.4 Abrechnungsvorschrift anlegen

432

10.6.5 Abrechnung ausführen

439

10.7 Zusammenfassung und Empfehlungen

445

11 Abschluss in der Produktkostenrechnung

447

11.1 Einführung in die Kostenträgerrechnung

447

11.2 Kostenrechnungsrelevante Einstellungen für Fertigungsaufträge

449

11.3 Materialkalkulation überprüfen

452

11.4 Zuschlagsberechnung für Materialeinzelkosten und teilrückgemeldete Fertigungseinzelkosten

457

11.4.1 Kalkulationsschema definieren

457

11.4.2 Zuschlagsberechnung ausführen

461

11.5 Ermittlung der Ware in Arbeit für den freigegebenen Fertigungsauftrag

464

11.5.1 Customizing-Einstellungen für die Ermittlung der Ware in Arbeit

465

11.5.2 Ermittlung der Ware in Arbeit durchführen

467

11.6 Abrechnung der Ware in Arbeit

470

11.7 Zuschlagsberechnung für den vollständig rückgemeldeten Fertigungsauftrag

475

11.8 Ermittlung der Ware in Arbeit für den gelieferten Fertigungsauftrag

477

11.9 Abweichungsermittlung für den gelieferten Fertigungsauftrag

478

11.9.1 Customizing der Abweichungsermittlung

479

11.9.2 Abweichungsermittlung durchführen

482

11.10 Abrechnung der Istkosten und der Abweichungen

484

11.10.1 Customizing der Abrechnung

484

11.10.2 Gesamtabrechnung durchführen

487

11.11 Zusammenfassung und Empfehlungen

490

12 Abschluss in der Margenanalyse

493

12.1 Einführung in die Margenanalyse

493

12.2 Werteflüsse in der Margenanalyse

494

12.3 Kostenstellenverteilung an die Margenanalyse

496

12.3.1 Verteilungszyklus anlegen

496

12.3.2 Verteilungszyklus ausführen

505

12.3.3 Ergebnis des Verteilungszyklus

508

12.4 Top-down-Verteilung

513

12.4.1 Vorlage für die Top-down-Verteilung

513

12.4.2 Top-down-Verteilungszyklus anlegen

516

12.4.3 Top-down-Verteilungszyklus ausführen

526

12.4.4 Ergebnis der Top-down-Verteilung

529

12.5 Abrechnung von Controlling-Objekten an die Margenanalyse

534

12.6 Zusammenfassung und Empfehlungen

545

13 SAP Advanced Financial Closing

549

13.1 Grundlagen

549

13.2 Inhaltliche und technische Vorbereitungen

552

13.3 Abschlussvorlage anlegen

556

13.3.1 Die Abschlussstruktur

556

13.3.2 Abschlussstruktur manuell in SAP Advanced Financial Closing anlegen

559

13.3.3 Abschlussstruktur im Backend-System definieren

563

13.3.4 Abschlussstruktur aus dem Backend in SAP Advanced Financial Closing zuordnen

572

13.4 Abschlussvorlage pflegen

573

13.5 Abschlussvorlage freigeben und bearbeiten

581

13.6 Abschluss überwachen

588

13.7 Zusammenfassung und Empfehlungen

594

Anhang

597

A SAP-Fiori-Apps und Transaktionen

597

B Wichtige SAP-Hinweise

605

C Weiterführende Informationsquellen

609