2 Organisationsebenen

19

2.1 Definition von Organisationsebenen

20

2.2 Zuordnung der Organisationsebenen

22

2.2.1 Die Beziehungen innerhalb der Finanzbuchhaltung

22

2.2.2 Die Beziehungen der Finanzbuchhaltung zum Controlling

24

2.2.3 Die Beziehungen innerhalb der Materialwirtschaft und zur Finanzbuchhaltung

25

2.2.4 Die Beziehungen der Materialwirtschaft zur Finanzbuchhaltung und zum Controlling

28

2.3 Zusammenfassung

29

3 Stammdaten in SAP ERP

31

3.1 Stammdaten der Materialwirtschaft

31

3.2 Materialstammsatz

32

3.2.1 Struktur, Fachbereiche und Datenhaltungsebenen

33

3.2.2 Materialart und Branche

35

3.2.3 Getrennte Bewertung

35

3.2.4 Weitere wichtige Daten in der Buchhaltungssicht

36

3.3 Lieferantenstammsatz

38

3.3.1 Struktur und Datenhaltungsebenen

38

3.3.2 Kontengruppe

38

3.3.3 Wichtige Datenfelder einzelner Datenbereiche

39

3.4 Zusammenfassung

41

4 Beschaffung mit SAP ERP

43

4.1 Einführung in den Fremdbeschaffungsprozess

43

4.2 Bestellanforderung

44

4.3 Anfrage- und Angebotsbearbeitung oder Bezugsquellenfindung

45

4.3.1 Anfrage- und Angebotsbearbeitung

46

4.3.2 Bezugsquellenfindung

48

4.4 Bestellung

51

4.5 Wareneingang

53

4.6 Rechnungsprüfung

54

4.7 Zusammenfassung

56

5 Einführung in die Arbeit mit der Logistik-Rechnungsprüfung

57

5.1 Das Erfassungsbild bei der Rechnungsprüfung im Dialog

58

5.1.1 Bestellstruktur und Arbeitsvorrat

59

5.1.2 Vorgang, Saldo, Kopfbereich, Kreditorendaten, Zuordnung und Positionsliste

60

5.1.3 Anzeigevarianten, Umfeldinformationen und weitere Funktionen

64

5.2 Wareneingangs- und bestellbezogene Rechnungsprüfung

67

5.2.1 Bestellbezogene Rechnungsprüfung

68

5.2.2 Wareneingangsbezogene Rechnungsprüfung

70

5.3 Zusammenfassung

71

6 Allgemeine Techniken in der Logistik-Rechnungsprüfung

73

6.1 Belegvorerfassung und Rechnungsstatus

74

6.2 Gutschrift, nachträgliche Entlastung, nachträgliche Belastung und Storno

78

6.2.1 Gutschrift

78

6.2.2 Nachträgliche Entlastung

81

6.2.3 Nachträgliche Belastung

82

6.2.4 Storno

83

6.3 Verbuchung von Rechnungen ohne Bestellbezug

85

6.4 Rechnungen zu kontierten Bestellungen

89

6.4.1 Überblick über Geschäftsvorfälle mit Kontierungen

89

6.4.2 Kontierungen bei der Erfassung einer Eingangsrechnung

91

6.5 Rechnungen mit unterschiedlichen Umsatzsteuersätzen

96

6.6 Rechnungen in Fremdwährungen

100

6.7 Rechnungserfassung und Skontobehandlung

103

6.7.1 Verwendung von Zahlungsbedingungen

103

6.7.2 Buchungen des Skontobetrags

105

6.7.3 Steuerung des Buchungsverfahrens über die Belegart

108

6.7.4 Rechnungserfassung mit Betragssplit

109

6.8 Rechnungen mit Bezugsnebenkosten

111

6.8.1 Rechnungen mit geplanten Bezugsnebenkosten

111

6.8.2 Rechnungen mit ungeplanten Bezugsnebenkosten

113

6.9 Meldepflichtige Bestelltextarten

118

6.10 Prüfung auf doppelte Rechnung

119

6.11 Nachrichten in der Logistik-Rechnungsprüfung

120

6.12 Auswertungen in der Logistik-Rechnungsprüfung

122

6.12.1 Liste der Einkaufsbelege zum Lieferanten

122

6.12.2 Übersicht über die Rechnungen

125

6.12.3 Buchhaltungsbelege zum Material

126

6.12.4 Auswertungen im Logistik-Informationssystem

127

6.13 Zusammenfassung

128

7 Ursachen und Bearbeitung von Rechnungssperren und Abweichungen

129

7.1 Abweichungen, Toleranzgrenzen und Rechnungssperren auf Ebene der Rechnungsposition

130

7.1.1 Mengenabweichung

133

7.1.2 Preisabweichung

135

7.1.3 Mengen- und Preisabweichung

138

7.1.4 Bestellpreismengenabweichung

145

7.1.5 Terminabweichung

147

7.1.6 Rechnungssperre wegen Positionsbetragsprüfung

148

7.1.7 Betragshöhe und Zeitüberschreitung Limitbestellung

151

7.1.8 Kleindifferenzen automatisch bilden

153

7.1.9 V-Preisabweichung

154

7.1.10 Sperre wegen Qualitätsprüfung

154

7.1.11 Manuelle Sperre auf Positionsebene

156

7.2 Sperren auf der Ebene der Gesamtrechnung

156

7.2.1 Stochastische Sperre

156

7.2.2 Manuelle Sperre auf Kopfebene

158

7.3 Möglichkeiten zur Freigabe gesperrter Rechnungen

158

7.3.1 Die manuelle Freigabe von Rechnungen

159

7.3.2 Die automatische Freigabe von Rechnungen

163

7.4 Die manuelle Rechnungskürzung auf der Ebene der Rechnungsposition

164

7.4.1 Die Rechnungskürzung bei Preisabweichung

165

7.4.2 Die Rechnungskürzung bei Mengenabweichung

170

7.4.3 Die Rechnungskürzung bei Mengen- und Preisabweichung

171

7.5 Der pauschale Differenzausgleich auf der Ebene des Gesamtrechnungsbetrags

173

7.5.1 Customizing-Einstellungen und Buchungen bei positiven Differenzen

175

7.5.2 Customizing-Einstellungen und Buchungen bei negativen Differenzen

177

7.6 Zusammenfassung

178

8 Spezielle Techniken in der Logistik-Rechnungsprüfung

179

8.1 Die Rechnungsprüfung im Hintergrund

179

8.1.1 Die Erfassung der Eingangsrechnung im Hintergrund

180

8.1.2 Die Erstellung von Rechnungspositionen durch ein Abrechnungsprogramm

182

8.1.3 Die Weiterbearbeitung der Eingangsrechnung durch eine Übersichtsliste

184

8.2 Die automatische Wareneingangsabrechnung

188

8.3 Die Abrechnung von Verbindlichkeiten aus der Beschaffung von Konsignations- und Pipelinematerial

192

8.4 Die Rechnungsplanabrechnung

194

8.5 Zusammenfassung

197

9 Kontenfindung

199

9.1 Grundlagen der Kontenfindung

199

9.2 Einstellungen zur Bewertungsebene

200

9.3 Die Bewertungsmodifikationskonstante

203

9.4 Einstellungen zum Kontenplan

208

9.5 Einstellungen zur Bewegungsart und Kontomodifikation

211

9.6 Einstellungen zur Bewertungsklasse und Kontoklassenreferenz

217

9.7 Vorgang der Kontenfindung

222

9.7.1 Kontierung

223

9.7.2 Simulation der Kontenfindung

230

9.7.3 Sachkonten der Kontenfindung

240

9.8 Zusammenfassung

242

10 Kontenfindungsassistent

243

10.1 Einleitung

243

10.2 Teilschritte des Kontenfindungsassistenten

244

10.2.1 Teilschritt 1 – Begrüßung

244

10.2.2 Teilschritt 2 – Voraussetzungen

246

10.2.3 Teilschritt 3 – Verwendete Materialarten markieren

247

10.2.4 Teilschritt 4 – Einkaufskontoabwicklung aktivieren

249

10.2.5 Teilschritt 5 – Einkaufskontenabwicklung für Buchungskreise aktivieren

250

10.2.6 Teilschritt 6 – Kontenplan zuordnen

251

10.2.7 Teilschritt 7 – Werke Gruppen zuordnen

252

10.2.8 Teilschritt 8 – Unterschiedliche Bestandskonten

253

10.2.9 Teilschritt 9 – Verschiedene Materialarten untersuchen

255

10.2.10 Teilschritt 10 – Kontobuchungen markieren

256

10.2.11 Teilschritt 11 – Bewertungsklassen pflegen

257

10.2.12 Teilschritt 12 – Bestandskonten pflegen

259

10.2.13 Teilschritt 13 – Soll/Haben-Regel pflegen

261

10.2.14 Teilschritt 14 – MM-Transaktionen pflegen

262

10.2.15 Teilschritt 15 – Endbild

266

10.3 Zusammenfassung

267

11 Getrennte Bewertung

269

11.1 Möglichkeiten der getrennten Bewertung

269

11.2 Getrennte Bewertung aktivieren

271

11.3 Getrennte Bewertung einstellen

271

11.4 Bewertungsarten

272

11.5 Bewertungstypen

278

11.6 Lokale Definitionen

284

11.7 Getrennte Bewertung in der Anwendung

285

11.8 Zusammenfassung

292

12 Buchungssystematik in SAP ERP mit WE/RE-Konten

293

12.1 Voraussetzungen für die Verwendung

293

12.2 Buchungen bei Wareneingangsmenge größer als Rechnungsmenge

295

12.3 Waren- und Rechnungseingang bei Material mit V-Preissteuerung

299

12.4 Waren- und Rechnungseingang bei Material mit V-Preissteuerung mit Warenabgang vor Rechnungseingang

303

12.5 Einflussfaktoren auf das WE/RE-Konto

307

12.6 Pflege des WE/RE-Kontos

308

12.7 Kontenpflegebeleg anzeigen

313

12.8 Zusammenfassung

314

13 Umbewertung und Preissteuerung

317

13.1 Direkte Materialpreisänderung

318

13.2 Zukünftige Preise festlegen (manuell oder automatisch)

322

13.2.1 Zukünftige Preise festlegen – manuell

323

13.2.2 Zukünftige Preise pflegen – automatisch

323

13.3 Geplante Preise freigeben (manuell oder automatisch)

324

13.4 Zusammenfassung

327

Anhang

331

A SAP Notes

331

B Menüpfade

333

C Glossar

345

D Dokumentationsbeispiele

359

E Die Autoren

365