1 Einführung in SAP S/4HANA Finance

23

1.1 Die Entwicklung von SAP S/4HANA Finance

23

1.2 Was ist neu in SAP S/4HANA Finance?

27

1.2.1 SAP Fiori

27

1.2.2 In-Memory-Computing und SAP HANA

29

1.2.3 Optimierung der Datenbanktabellen

31

1.2.4 Universal Journal

33

1.2.5 Verbesserungen in SAP S/4HANA

36

1.3 Exkurs: Abgrenzung zum Customizing von SAP Central Finance

38

1.3.1 Was ist SAP Central Finance?

38

1.3.2 Zentrale Prozesse in SAP Central Finance

41

1.4 Exkurs: SAP S/4HANA Public Cloud Edition im Überblick

43

1.4.1 Merkmale von SAP S/4HANA Public Cloud Edition

43

1.4.2 Datenmodell und Schlüsselkonzepte im Rechnungswesen in der SAP S/4HANA Public Cloud

46

1.4.3 Unterschiede zwischen den SAP-S/4HANA-Produkten

58

1.5 Exkurs: Universal Parallel Accounting

59

1.6 Zusammenfassung

62

2 Organisationsstrukturen

63

2.1 Mandant

63

2.2 Ledger

66

2.3 Buchungskreis

67

2.4 Gesellschaft

73

2.5 Kostenrechnungskreis

75

2.6 Kontenplan

81

2.6.1 Typen von Kontenplänen

81

2.6.2 Kontengruppen anlegen

83

2.6.3 Kontenplan zuordnen

86

2.6.4 Sachkontenstammsatz

88

2.6.5 Ledgerspezifischer Ausgleich

94

2.6.6 Erweiterte Offene-Posten-Verwaltung

95

2.7 Ergebnisbereich

97

2.8 Profit-Center

108

2.9 Segment

116

2.10 Funktionsbereich

117

2.11 Geschäftsbereich

117

2.12 Bewertungsplan und Anlagenklassen

119

2.13 Zusammenfassung: Empfehlungen für Ihre Organisationsstrukturen

122

2.13.1 Mandant

123

2.13.2 Ledger

124

2.13.3 Buchungskreis

124

2.13.4 Gesellschaft

125

2.13.5 Kostenrechnungskreis

125

2.13.6 Kontenplan

125

2.13.7 Ergebnisbereich

126

2.13.8 Profit-Center

126

2.13.9 Segment

126

2.13.10 Geschäftsbereich

126

2.13.11 Bewertungsplan für Anlagen

127

3 Stammdaten

129

3.1 Sachkonten

130

3.2 Anlagen

135

3.3 Kostenstellen

153

3.4 Innenaufträge

159

3.5 Projekte (PSP-Elemente)

169

3.6 Statistische Kennzahl

177

3.7 Globale Hierarchien

178

3.8 Zentraler Geschäftspartner

183

3.8.1 Einführung in den zentralen Geschäftspartner

184

3.8.2 Customizing des zentralen Geschäftspartners

187

3.8.3 Migration auf den zentralen Geschäftspartner

202

3.8.4 Synchronisation der Stammdaten

208

3.8.5 Konvertierung zum zentralen Geschäftspartner

209

3.8.6 Nachbearbeitung der synchronisierten Geschäftspartner

209

3.9 Zusammenfassung

211

4 Hauptbuchhaltung

215

4.1 Standardfelder und kundeneigene Felder

215

4.1.1 Standardfelder

215

4.1.2 Kundeneigene Felder hinzufügen

218

4.1.3 Feldstatusvarianten definieren

233

4.2 Ledger

236

4.2.1 Ledger anlegen

236

4.2.2 Ledger-Gruppe

258

4.2.3 SAP G/L Monitor

260

4.2.4 Konsistenzprüfung der Hauptbucheinstellungen ausführen

262

4.2.5 Rechnungslegungsvorschrift anlegen

264

4.3 Integration des Controllings mit dem Finanzwesen

266

4.4 Funktionsbereich für das Umsatzkostenverfahren

270

4.4.1 Umsatzkostenverfahren vorbereiten

271

4.4.2 Funktionsbereichsgruppen anlegen

272

4.4.3 Substitution für das Umsatzkostenverfahren definieren und aktivieren

274

4.4.4 Umsatzkostenverfahren aktivieren

276

4.5 Belegaufteilung

277

4.5.1 Stammdaten für Profit-Center definieren

279

4.5.2 Belegaufteilung einrichten

295

4.6 Belegarten und Belegnummernkreise

321

4.6.1 Belegarten der Erfassungssicht in einem Ledger definieren

323

4.6.2 Belegnummernkreise definieren

324

4.7 Kontenfindungen

328

4.8 Substitution und Validierung im Buchhaltungsbeleg

330

4.9 Finanzdatenkonsistenzanalyse

336

4.9.1 Finanzdatenkonsistenzanalyse definieren

336

4.9.2 Finanzdatenkonsistenzanalyse durchführen

337

4.10 Zusammenfassung

341

5 Debitoren

343

5.1 Zahlungsbedingungen

344

5.1.1 Debitorenbelege anzeigen

344

5.1.2 Zahlungsbedingungen konfigurieren

348

5.2 Mahnverfahren

356

5.2.1 Mahnbereiche anlegen

356

5.2.2 Mahnschlüssel anlegen

357

5.2.3 Mahnsperrgründe anlegen

358

5.2.4 Mahnverfahren konfigurieren

360

5.2.5 Mahnstufen festlegen

363

5.2.6 Mahngebühren festlegen

364

5.2.7 Mahntexte definieren

366

5.2.8 Mahngruppierungen vornehmen

368

5.2.9 Zinskennzeichen definieren

369

5.2.10 Mahndruck einstellen

370

5.3 EU-Datenschutz-Grundverordnung

373

5.4 Zusammenfassung

376

6 Kreditoren

377

6.1 Grundlagen

378

6.2 Nachrichtensteuerung

379

6.3 Sonderhauptbuchkennzeichen

385

6.4 Steuerkennzeichen

391

6.5 Zusammenfassung

401

7 Bankbuchhaltung

403

7.1 Hausbanken

404

7.1.1 Bankenschlüssel anlegen

404

7.1.2 Hausbank anlegen

408

7.1.3 Bankkonten verwalten

412

7.2 Zahlungsprogramm

418

7.3 Lebenszyklus der Zahlungsträgerformate

443

7.4 Umstellung des Formatbaums von DMEE auf DMEEX

446

7.5 Elektronischer Kontoauszug

449

7.6 Kassenbuch

470

7.7 Zusammenfassung

478

8 Anlagenbuchhaltung

479

8.1 Veränderungen in der Anlagenbuchhaltung

479

8.1.1 Neue Datenstrukturen mit SAP S/4HANA

483

8.1.2 Die Anlagenbuchhaltung in SAP S/4HANA aktivieren

484

8.2 Parallele Anlagenbuchhaltung

487

8.3 Anlagenklassen

507

8.3.1 Kontenfindungen anlegen

507

8.3.2 Bildaufbauregeln anlegen

508

8.3.3 Nummernkreisintervalle definieren

509

8.3.4 Anlagenklassen definieren

511

8.3.5 Anlagenklassenbewertung bestimmen

514

8.4 Integration mit dem Hauptbuch

515

8.4.1 Hauptbuchkonten zuordnen

516

8.4.2 Technisches Verrechnungskonto für integrierten Anlagenzugang

522

8.4.3 Integrierte Vorgänge: abweichende Belegart für rechnungslegungsspezifische Belege

525

8.4.4 Vorsteuerkennzeichen für nicht steuerrelevante Zugänge zuordnen

526

8.4.5 Bilanzversion für Anlagenberichte festlegen

527

8.4.6 Segmentberichterstattung für Anlagen

531

8.5 Abschreibungsschlüssel

539

8.6 Prüfreport für das Customizing

547

8.7 Altdatenübernahme für Anlagen

552

8.7.1 Traditionelle Übernahmeverfahren

553

8.7.2 Migration Cockpit

555

8.7.3 Customizing für die Altdatenübernahme in der Anlagenbuchhaltung

558

8.8 Zusammenfassung

562

9 Gemeinkostencontrolling

563

9.1 Kostenstellen

564

9.1.1 Default-Kontierung einrichten

564

9.1.2 Validierung für die Kontierung

566

9.1.3 Direkte Leistungsverrechnung

572

9.1.4 Zuschläge

577

9.1.5 Universelle Verrechnungen

585

9.2 Projekte

596

9.2.1 Budgetierung

596

9.2.2 Verrechnungsschema pflegen

602

9.2.3 Zuordnungen anlegen

603

9.2.4 Empfängerobjekte und Abrechnungskostenart pflegen

604

9.2.5 Ergebnisschema pflegen

605

9.2.6 Abrechnungsprofil pflegen

607

9.2.7 Projekt abrechnen

610

9.3 COGS-Split

611

9.4 Zusammenfassung

617

10 Produktkostenrechnung

619

10.1 Produktkostenkalkulation

619

10.1.1 Materialstamm

620

10.1.2 Die Produktkostenkalkulation einrichten

624

10.1.3 Die Produktkostenkalkulation durchführen

652

10.1.4 Reporting

663

10.2 Kostenträgerrechnung

664

10.2.1 Wertefluss der Kostenträgerrechnung

665

10.2.2 Auftragsbezogenes Produktcontrolling

668

10.2.3 Periodisches Produktcontrolling

668

10.2.4 Kundenauftragscontrolling

668

10.2.5 Auftragsbezogenes Produktkostencontrolling einrichten

669

10.2.6 Periodisches Produktcontrolling einrichten

673

10.2.7 Kundenauftragscontrolling einrichten

676

10.3 Periodenabschluss in der Kostenträgerrechnung

678

10.3.1 Gemeinkostenzuschläge definieren

678

10.3.2 Ware in Arbeit

680

10.3.3 Abweichungsermittlung

687

10.3.4 Fertigungsaufträge abrechnen

695

10.4 Material-Ledger

702

10.5 Zusammenfassung

707

11 Ergebnis- und Marktsegmentrechnung

709

11.1 Einführung in die Ergebnisrechnung

709

11.1.1 Kalkulatorische Ergebnisrechnung

710

11.1.2 Margenanalyse

714

11.2 Grundeinstellungen für die Margenanalyse

718

11.2.1 Merkmal aus Vorlage-Tabelle anlegen

722

11.2.2 Merkmal mit eigener Wertepflege anlegen

726

11.2.3 Merkmal zum Ergebnisbereich zuordnen

728

11.2.4 Merkmalswerte pflegen

732

11.2.5 Merkmal ohne Wertepflege anlegen

733

11.2.6 Merkmal mit Bezug auf vorhandene Werte anlegen

735

11.2.7 Merkmalsableitung mit Tabellenzugriff anlegen

737

11.2.8 Merkmalsableitung mit Ableitungsregel anlegen

741

11.2.9 Merkmalsableitung mit Zuweisung anlegen

745

11.3 Istwertefluss

750

11.3.1 Faktura in die Ergebnisrechnung überleiten

750

11.3.2 Herstellkosten

754

11.3.3 Gemeinkosten

762

11.3.4 Reporting in der Margenanalyse

765

11.4 Predictive Accounting in SAP S/4HANA

767

11.5 Zusammenfassung

772

12 Abschlussarbeiten

773

12.1 Abschlussarbeiten in der Hauptbuchhaltung

774

12.1.1 Buchungsperioden öffnen – Finanzwesen/Controlling/Materialwirtschaft

774

12.1.2 Fremdwährungsbewertung einstellen

785

12.1.3 Umgliederung

799

12.1.4 Erweiterte Bewertung in der Hauptbuchhaltung

805

12.1.5 Saldenanzeige für Transaktion FAGLB03

808

12.1.6 Saldovortrag

817

12.1.7 Intercompany Matching and Reconciliation (Intercompany-Abstimmung)

826

12.1.8 Vorbereitungs-Ledger

837

12.2 Abschlussarbeiten in der Anlagenbuchhaltung

842

12.2.1 Abschreibungslauf durchführen

842

12.2.2 Jahreswechsel/Jahresabschluss

851

12.2.3 Reporting für das neue CDS-View-Anlagen-Reporting APP

855

12.3 Abgrenzungsverwaltung mit dem Accruals Management

871

12.3.1 Abgrenzungsverwaltung mit der Accrual Engine

873

12.3.2 Grundeinstellungen der Abgrenzungsverwaltung

874

12.3.3 Abgrenzungsberechnung

882

12.3.4 Abgrenzungen prüfen und genehmigen

884

12.3.5 Abgrenzungsbuchungen vornehmen

888

12.3.6 Anwendung der Accrual Engine für Bestellungsabgrenzungen

895

12.4 SAP-Fiori-App »Kontenverlauf im Hauptbuch«

899

12.5 Zusammenfassung

903

13 SAP Advanced Financial Closing

905

13.1 Einführung in SAP Advanced Financial Closing

906

13.2 Implementierung von SAP Advanced Financial Closing

907

13.3 Allgemeine Customizing-Einstellungen für SAP Advanced Financial Closing

909

13.3.1 Aufgabenplanmodell definieren

911

13.3.2 Geschäftsvorfallarten für Abschluss definieren

914

13.3.3 Programme für Parameter-Mapping registrieren

916

13.3.4 Parametertypen definieren

919

13.4 Spezielle Customizing-Einstellungen in SAP Advanced Financial Closing

921

13.4.1 Kommunikationssysteme angeben

923

13.4.2 Kommunikationssysteme überwachen

925

13.4.3 Geschäftsprotokolle überwachen

926

13.4.4 Benutzer verwalten

926

13.4.5 Konformitätseinstellungen

927

13.4.6 Konfiguration

928

13.5 Abschlussaufgabenplan verwalten

939

13.5.1 Vorlage anlegen

940

13.5.2 Aufgabenplan generieren

946

13.6 Zusammenfassung

948

14 Migration nach SAP S/4HANA

951

14.1 Was ist eine Migration?

951

14.2 Datenbereinigung

955

14.3 Voraussetzungen für eine SAP S/4HANA Conversion

959

14.3.1 Readiness Check

960

14.3.2 Vorabprüfung der Datenkonsistenz von Finanzdaten

968

14.3.3 Business Scenario Recommendations

973

14.3.4 Prüfprogramme für Vorabprüfungen in SAP ERP

975

14.3.5 Zusammenfassung

980

14.4 SAP-S/4HANA-Release-Strategie und Upgrade-Pfade

982

14.5 Eine SAP S/4HANA Conversion durchführen

986

14.5.1 Analyse der Bewegungsdaten

992

14.5.2 Datenmigration starten und überwachen

996

14.5.3 Anzahl der Jobs setzen

997

14.5.4 Hauptbuchallokationen migrieren

998

14.5.5 Die Migration abschließen

999

14.5.6 Aktivitäten nach der Migration

999

14.6 Altdatenmigration nach SAP S/4HANA

1001

14.7 Erweiterungsmöglichkeiten in SAP S/4HANA

1010

14.7.1 Nachträgliche Einführung einer weiteren Rechnungslegungsvorschrift

1011

14.7.2 Nachträgliche Einführung der Belegaufteilung

1015

14.7.3 Nachträgliche Einführung weiterer freier Währungen

1018

14.8 Zusammenfassung

1020

Anhang

1021

A Änderungen am Datenmodell

1023

B Änderungen an Transaktionen

1031

C Wichtige SAP-Hinweise

1037